Электронная почта

 

Качественно. Доступно. Удобно.

 

Телефон / WhatsApp

 

  vychet@bk.ru

 

Консультация по 3-НДФЛ

  8 (925) 276-59-20

Новости Кто заполняет Порядок заполнения Примеры деклараций Ответственность Программа 3-НДФЛ Бланки 3-НДФЛ Что мне прислать Цены на услуги Контакты

Главное меню

Консультация по имущественным и социальным налоговым вычетам

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

Имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости

Имущественный налоговый вычет при продаже недвижимого имущества

Имущественный налоговый вычет при продаже автомобиля

Получение дохода от сдачи квартиры в аренду

Налоговый вычет по расходам на обучение

Налоговый вычет по расходам на медицинские услуги

Социальный вычет по договору пенсионного обеспечения
Социальный вычет на добровольное страхование жизни

Социальный налоговый вычет на занятия спортом

При заполнении 3-НДФЛ более

чем за 1 год на каждый

последующий год скидка 50%

Декларация 3-НДФЛ заполняется

в течение одного рабочего дня.

Процесс нашего взаимодействия

1. Вы звоните, пишите мне на E-mail vychet@bk.ru или на WhatsApp и сообщаете суть дела

2. Узнаете о документах необходимых мне для заполнения декларации 3-НДФЛ

3. Затем Вы высылаете мне необходимые сведения и  документы на электронную почту или на WhatsApp

4. Декларацию 3-НДФЛ (pdf и xml формат) Вы после оплаты получаете на свою электронную почту или на WhatsApp

Расчет суммы НДФЛ к уплате при продаже квартиры

 

Необходимо учитывать, что каждый случай индивидуален и Вам лучше обратиться за консультацией специалиста как для расчета суммы НДФЛ, так и для правильного заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ.

 

Пример:

Иванов И.И., будучи налоговым резидентом РФ, продал в сентябре 2023 года квартиру за 2 миллиона рублей. Квартира им была приватизирована в феврале 2023 года.  То есть, квартира находилась в собственности Иванова И.И. менее трех лет.

В этом случае Иванов И.И. вправе уменьшить полученный от продажи квартиры доход на налоговый вычет в сумме не более 1 миллиона рублей. В итоге сумма полученного им от продажи квартиры дохода, облагаемого по ставке 13%, составит 1 000 000 рублей (2 миллиона  рублей – 1 миллион рублей).

Размер НДФЛ, указанный в налоговой декларации 3-НДФЛ поданной в 2024 году за 2023 год и подлежащего уплате в бюджет, составит 130 тысяч рублей (1 000 000 рублей х 13%).

 

Пример:

Петров П.П. и его супруга Петрова И.И. в мае 2023 года продали за 2,6 миллиона рублей квартиру, находящуюся с 2022 года в их общей долевой собственности. Доли супругов в праве собственности на квартиру равны. Они оба являлись в 2023 году налоговыми резидентами РФ. Документов подтверждающих покупку у них не имеется.

В данном случае Петровы вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом в части, не превышающей 1 миллион рублей, но только в доле, приходящейся на каждого члена семьи. Поскольку доли собственности в квартире у них равны, каждый из супругов имеет право на вычет в размере 500 тысяч рублей (1 миллион рублей : 2 человека).

Сумма дохода, полученного каждым из них, составляет 1,3 миллион рублей (2,6 миллиона рублей : 2 человека).

Налоговая база по доходам, полученным от продажи квартиры, которая будет указана в поданной ими в 2024 году налоговой декларации по форме 3-НДФЛ за 2023г. составляет 800 тысяч рублей (1,3 миллион рублей – 500 тысяч рублей).

НДФЛ рассчитанный с полученного дохода исчисляется и уплачивается каждым налогоплательщиком по ставке 13% в сумме 104 тысяч рублей (800 тысяч рублей х 13%).

 

Пример:

И.И.Иванов постоянно живет в России. Следовательно, он является налоговым резидентом. В 2023 году И.И.Иванов продал свою квартиру, которая принадлежала ему менее пяти лет.

За это жилье удалось выручить 2 900 000 руб. Имущественный налоговый вычет который предусмотрен налоговым кодексом не может превышать 1 000 000 руб. Доход от продажи квартиры превышает 1 000 000 рублей, и следовательно И.И.Иванову придется заплатить НДФЛ. Сумма рассчитанного подоходного налога  от продажи квартиры составит 247 000 руб. (2 900 000 руб. – 1 000 000 рублей) х 13%.

Также И.И.Иванову придется в 2024г. сдать в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ за 2023г.

 

Пример:

И.И.Иванов постоянно живет в России. Следовательно, он является налоговым резидентом. В 2023 году И.И.Иванов продал свою квартиру, которая принадлежала ему менее пяти лет.

За это жилье удалось выручить 2 900 000 руб. Однако И.И.Иванов купил эту квартиру за 3 000 000 руб., о чем свидетельствуют имеющиеся у И.И.Иванова  в наличии подтверждающие документы. В этом случае можно уменьшить доход от продажи жилья на стоимость его приобретения. Расчет показывает, что платить НДФЛ не придется (2 900 000руб. – 3 000 000 руб.).

Однако И.И.Иванову все же придется в 2024г. сдать в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ за 2023г. и приложить к налоговой декларации по форме 3-НДФЛ документы, подтверждающие стоимость приобретения квартиры.

Примеры расчета

Определение налогового вычета при покупке квартиры
Расчет суммы НДФЛ к уплате при продаже квартиры
Расчет суммы НДФЛ к уплате при продаже автомобиля
Определение налогового вычета при оплате обучения

Определение налогового вычета при оплате медицинских услуг

Каждый клиент, заполнивший

у меня 3-НДФЛ, при повторном

обращении получит скидку

от 25% до 35%

индивидуальный подход

качественное выполнение

ответственность

конфиденциальность

Полезные статьи

Вычет если жилье в совместной или долевой собственности

Право на вычет при приобретении жилья пенсионером

Вычет при покупке жилья вместе с несовершеннолетними детьми

Вычет в размере процентов по кредитам на приобретение (строительство) жилья

Предоставление имущественного вычета по НДФЛ у работодателя

Обратившись ко мне один раз,

вы останетесь со мной

на долгие годы!