Электронная почта:

 

Качественно. Доступно. Удобно.

Главная   Карта сайта

 

  vychet@bk.ru

 

Консультация по 3-НДФЛ

Вопросы    Визитка QR-код

Кто заполняет Программа 3-НДФЛ Порядок заполнения Справка по кодам Ответственность Рассчитать НДФЛ Бланки 3-НДФЛ Примеры 3-НДФЛ Цены на услуги Контакты

Главное меню

Декларация по форме 3-НДФЛ

Налоговый вычет при покупке (строительстве) квартиры

Вычет при продаже квартиры приобретенной до 2016 года

Вычет при продаже квартиры приобретенной в 2016г. и позже

Вычет при продаже автомобиля

Получение дохода от сдачи квартиры в аренду

Вычет по расходам на обучение

Вычет по расходам на лечение

Вычет по пенсионным взносам
Расходы на благотворительность

Доход от продажи доли в ООО

Выход физического лица из ООО

Получение доходов за границей

ИП заполнение формы 3-НДФЛ

При заполнении 3-НДФЛ более

чем за 1 год на каждый

последующий год скидка 50%

Полезные статьи

Вычет если жилье в совместной или долевой собственности

Право на вычет при приобретении жилья пенсионером

Вычет при покупке жилья вместе с несовершеннолетними детьми

Вычет в размере процентов по кредитам на приобретение (строительство) жилья

Предоставление имущественного вычета по НДФЛ у работодателя

Декларация 3-НДФЛ

заполняется в течение одного

рабочего дня

Процесс нашего взаимодействия

1. Вы звоните или пишите мне на E-mail vychet@bk.ru и сообщаете суть дела или оставляете свой контактный телефон по которому вам можно перезвонить

2. Узнаете по телефону или по электронной почте о документах необходимых для заполнения для Вас декларации 3-НДФЛ

3. Затем Вы высылаете мне необходимые сведения и  документы по электронной почте или передаете мне копии документов при личной встрече

4. Готовую декларацию по форме 3-НДФЛ (PDF-формат) Вы после оплаты получаете на свою электронную почту, или в распечатанном виде в заранее обусловленном месте (у метро)

Программы для заполнения декларации 3-НДФЛ

Программа "Декларация 2017"
Программа "Декларация 2016"
Программа "Декларация 2015"
Программа "Декларация 2014"

Налоговый кодекс РФ

Статья 219 Налогового кодекса. Социальные налоговые вычеты

Статья 220 Налогового кодекса. Имущественные налоговые вычеты

Размеры налоговых ставок НДФЛ

Примеры расчета НДФЛ

при продаже квартиры (дома)

 

Для правильного заполнения налоговой декларации по форме 3-НДФЛ я предлагаю вам ознакомиться с наиболее распространенными случаями расчета НДФЛ (подоходного налога) при получении имущественного налогового вычета в случае приобретения жилья (квартиры, комнаты, дома и т.д.).

При этом надо учитывать, что каждый случай индивидуален и Вам лучше обратиться за консультацией специалиста как для расчета суммы НДФЛ, так и для правильного заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ.

 

Пример:

Иванов И.И., будучи налоговым резидентом РФ, продал в сентябре 2017 года квартиру за 2 миллиона рублей. Квартира им была приватизирована в феврале 2017 года.  То есть, квартира находилась в собственности Иванова И.И. менее трех лет.

В этом случае Иванов И.И. вправе уменьшить полученный от продажи квартиры доход на налоговый вычет в сумме не более 1 миллиона рублей. В итоге сумма полученного им от продажи квартиры дохода, облагаемого по ставке 13%, составит 1 000 000 рублей (2 миллиона  рублей – 1 миллион рублей).

Размер НДФЛ, указанный в налоговой декларации 3-НДФЛ поданной в 2018 году за 2017 год и подлежащего уплате в бюджет, составит 130 тысяч рублей (1 000 000 рублей х 13%).

 

Пример:

Петров П.П. и его супруга Петрова И.И. в мае 2017 года продали за 2,6 миллиона рублей квартиру, находящуюся с 2017 года в их общей долевой собственности. Доли супругов в праве собственности на квартиру равны. Они оба являлись в 2017 году налоговыми резидентами РФ. Документов подтверждающих покупку у них не имеется.

В данном случае Петровы вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом в части, не превышающей 1 миллион рублей, но только в доле, приходящейся на каждого члена семьи. Поскольку доли собственности в квартире у них равны, каждый из супругов имеет право на вычет в размере 500 тысяч рублей (1 миллион рублей : 2 человека).

Сумма дохода, полученного каждым из них, составляет 1,3 миллион рублей (2,6 миллиона рублей : 2 человека).

Налоговая база по доходам, полученным от продажи квартиры, которая будет указана в поданной ими в 2018 году налоговой декларации по ф.3-НДФЛ за 2017г. составляет 800 тысяч рублей (1,3 миллион рублей – 500 тысяч рублей).

НДФЛ рассчитанный с полученного дохода исчисляется и уплачивается каждым налогоплательщиком по ставке 13% в сумме 104 тысяч рублей (800 тысяч рублей х 13%).

 

Пример:

Использование налогового вычета в размере 1 000 000 рублей.

И.И.Иванов постоянно живет в России. Следовательно, он является налоговым резидентом. В 2017 году И.И.Иванов продал свою квартиру, которая принадлежала ему менее трех лет.

За это жилье удалось выручить 2 900 000 руб. Имущественный налоговый вычет который предусмотрен налоговым кодексом не может превышать 1 000 000 руб. Доход от продажи квартиры превышает 1 000 000 рублей, и следовательно И.И.Иванову придется заплатить НДФЛ. Сумма рассчитанного подоходного налога  от продажи квартиры составит 247 000 руб. (2 900 000 руб. – 1 000 000 рублей) х 13%.

Также И.И.Иванову придется в 2018г. сдать в налоговую инспекцию декларацию по ф.3-НДФЛ за 2017г.

 

Пример:

Уменьшение дохода от продажи квартиры на сумму приобретения квартиры.

И.И.Иванов постоянно живет в России. Следовательно, он является налоговым резидентом. В 2017 году И.И.Иванов продал свою квартиру, которая принадлежала ему менее трех лет.

За это жилье удалось выручить 2 900 000 руб. Однако И.И.Иванов купил эту квартиру за 3 000 000 руб., о чем свидетельствуют имеющиеся у И.И.Иванова  в наличии документы. В этом случае лучше уменьшить доход от продажи жилья на стоимость его приобретения. Расчет показывает, что в этом случае платить НДФЛ вообще не придется (2 900 000руб. – 3 000 000 руб.).

Однако И.И.Иванову все же придется в 2018г. сдать в налоговую инспекцию декларацию по ф.3-НДФЛ за 2017г. и приложить к налоговой декларации 3-НДФЛ документы, подтверждающие стоимость приобретения квартиры.

 

Бланки/шаблоны налоговых деклараций 3-НДФЛ

Примеры (образцы) заполнения декларации 3-НДФЛ

 

Документы для заполнения декларации 3-НДФЛ

Документы необходимые мне для заполнения налоговой декларации по форме 3-НДФЛ

Каждый клиент

заполнивший у меня 3-НДФЛ при

повторном обращении получит

скидку от 30 до 40%

Справочная информация

Справочник коды регионов
Справочник коды видов документа
Справочник коды видов доходов
Справочник коды наименования объекта
Справочник коды категории налогоплательщика
Справочник коды лиц, заявляющих имущественный налоговый вычет
Справочник коды видов авторских вознаграждений

индивидуальный подход

качественное выполнение

ответственность

конфиденциальность

Новостная лента

25.12.2017

Декларация 3-НДФЛ за 2017 год сдается по новой форме. ФНС РФ своим приказом от 25.10.2017 № ММВ-7-11/822@ обновила форму декларации по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ).

 

22.12.2017

Минфин в своем письме № 03-04-06/60671 от 20.09.2017 разъяснил порядок получения имущественного налогового вычета по НДФЛ при продаже имущества, находящегося за пределами РФ

 

27.05.2017

Минфин РФ в своем письме от 05.05.2017 № 03-04-05/28050 сообщил, что НДФЛ определяют на день перечисления дохода в валюте в иностранный банк

 

24.05.2017

Для получения социального вычета декларацию 3-НДФЛ сдают по месту прописки. Это указал Минфин РФ в своем письме от 20.04.2017 № 03-04-05/23779

 

22.05.2017

Минфин РФ в своем письме от 03.05.2017 № 03-04-07/27055 разъяснил, что вексель относится к ценным бумагам и в случае его передачи в оплату стоимости жилья у налогоплательщика возникает доход по операциям с ценными бумагами, с которого необходимо уплатить НДФЛ

 

18.05.2017

АО "ГНИВЦ" выпустил новую версию 1.2.0 от 21.02.2017г. программы «Декларация 2016» для заполнения (подготовки) в 2017 году налоговой декларации по форме 3-НДФЛ за 2016 год в соответствии с Приказом ФНС России от 10.10.2016 №ММВ-7-11/552@

 

все новости

Принимаю к оплате:

Главная

Регистрация и отчетность для ИП

Консультация по 3-НДФЛ

Стоимость услуг

 

Почему именно я

Контакты

Все права защищены. Копирование любых материалов с сайта строго запрещено

E-mail: vychet@bk.ru