Электронная почта:

 

Качественно. Доступно. Удобно.

Главная   Карта сайта

 

  vychet@bk.ru

 

Консультация по 3-НДФЛ

Вопросы    Визитка QR-код

Кто заполняет Программа 3-НДФЛ Порядок заполнения Справка по кодам Ответственность Рассчитать НДФЛ Бланки 3-НДФЛ Примеры 3-НДФЛ Цены на услуги Контакты

Главное меню

Декларация по форме 3-НДФЛ

Налоговый вычет при покупке (строительстве) квартиры

Вычет при продаже квартиры приобретенной до 2016 года

Вычет при продаже квартиры приобретенной в 2016г. и позже

Вычет при продаже автомобиля

Получение дохода от сдачи квартиры в аренду

Вычет по расходам на обучение

Вычет по расходам на лечение

Вычет по пенсионным взносам
Расходы на благотворительность

Доход от продажи доли в ООО

Выход физического лица из ООО

Получение доходов за границей

ИП заполнение формы 3-НДФЛ

При заполнении 3-НДФЛ более

чем за 1 год на каждый

последующий год скидка 50%

Полезные статьи

Вычет если жилье в совместной или долевой собственности

Право на вычет при приобретении жилья пенсионером

Вычет при покупке жилья вместе с несовершеннолетними детьми

Вычет в размере процентов по кредитам на приобретение (строительство) жилья

Предоставление имущественного вычета по НДФЛ у работодателя

Декларация 3-НДФЛ

заполняется в течение одного

рабочего дня

Процесс нашего взаимодействия

1. Вы звоните или пишите мне на E-mail vychet@bk.ru и сообщаете суть дела или оставляете свой контактный телефон по которому вам можно перезвонить

2. Узнаете по телефону или по электронной почте о документах необходимых для заполнения для Вас декларации 3-НДФЛ

3. Затем Вы высылаете мне необходимые сведения и  документы по электронной почте или передаете мне копии документов при личной встрече

4. Готовую декларацию по форме 3-НДФЛ (PDF-формат) Вы после оплаты получаете на свою электронную почту, или в распечатанном виде в заранее обусловленном месте (у метро)

Программы для заполнения декларации 3-НДФЛ

Программа "Декларация 2017"
Программа "Декларация 2016"
Программа "Декларация 2015"
Программа "Декларация 2014"

Налоговый кодекс РФ

Статья 219 Налогового кодекса. Социальные налоговые вычеты

Статья 220 Налогового кодекса. Имущественные налоговые вычеты

Размеры налоговых ставок НДФЛ

Примеры расчета НДФЛ

при получении налогового вычета

в случае покупки квартиры

 

Для правильного заполнения налоговой декларации по форме 3-НДФЛ я предлагаю вам ознакомиться с наиболее распространенными случаями расчета НДФЛ (подоходного налога) при получении имущественного налогового вычета в случае приобретения жилья (квартиры, комнаты, дома и т.д.).

При этом надо учитывать, что каждый случай индивидуален и Вам лучше обратиться за консультацией к специалисту как для расчета суммы НДФЛ, так и для правильного заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ.

 

Пример:

Петров П.П. приобрел в 2017 году двухкомнатную квартиру за 2 миллиона рублей за счет средств, полученных по ипотечному кредиту. Проценты по кредиту, уплаченные в 2017 году, составили 520 тысяч рублей. В 2017 году Петров П.П. имел доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%, в размере 840 тысяч рублей.

В 2017 году у Петрова возникает право на имущественный налоговый вычет в сумме 2,52 миллиона рублей (2 миллиона рублей + 520 тысяч рублей). В итоге данному налогоплательщику в 2018 году на основании поданной в налоговую инспекцию налоговой декларации по ф.3-НДФЛ за 2017г. должны вернуть из бюджета 109,2 тысяч рублей (840 тыс. рублей х 13%). Оставшаяся часть неиспользованного имущественного налогового вычета будет перенесена Петровым П.П. на следующие налоговые периоды.

 

Пример:

В 2016 г. на основании договора купли-продажи от 27 декабря 2016 г. налогоплательщиком на вторичном рынке была приобретена квартира. Свидетельство о праве собственности на приобретенную квартиру было выдано 20 февраля 2017 г.

В этом случае право на получение имущественного налогового вычета в сумме 2 млн. рублей у налогоплательщика возникает в 2017 г., когда было выдано свидетельство о праве собственности. Имущественный налоговый  вычет предоставят налогоплательщику на основании заполненной в 2018 году налоговой декларации 3-НДФЛ за 2017г. и прилагаемых к декларации документов.

 

Пример:

Официальная зарплата сотрудника в 2017 году составляет 15 000 руб. в месяц, соответственно за год официальная заработная плата сотрудника равна 180 000 руб. Сотрудник в 2017 году приобрел квартиру за 3 000 000 руб. и вправе рассчитывать на имущественный налоговый вычет в размере 2 000 000 руб., то есть на возврат из бюджета 260 000 руб. (2 000 000руб. x 13%).

Однако, если официальная зарплата сотрудника не изменится, простой расчет показывает, что ему придется обращаться в налоговую инспекцию и получать имущественный налоговый вычет больше 10 лет, пока не использует его полностью. Это связано с тем, что при подаче в 2018 году декларации 3-НДФЛ за 2017 год он сможет рассчитывать на возврат из бюджета только 23 400 руб. (180 000руб. x 13%).

 

Пример:

Супруги А.А. и В.В. Сидоровы в 2017 г. приобрели квартиру в общую долевую собственность. Стоимость квартиры - 3 000 000 руб. Согласно договору купли-продажи доля мужа - 3/4, а доля жены - 1/4. Квартира приобретена на собственные средства супругов.

Расходы А.А. Сидорова на покупку его доли в квартире составили 2 250 000 руб. (3 000 000 руб. x 3/4), затраты В.В. Сидоровой - 750 000 руб. (3 000 000 руб. x 1/4). Общая величина имущественного налогового вычета в части расходов на приобретение квартиры, предоставляемого супругам, - 2 000 000 руб. каждому.

Указанный имущественный налоговый вычет распределяется между супругами в зависимости от доли каждого из них в общей долевой собственности. Рассчитаем налоговый вычет для каждого из супругов.

А.А. Сидоров вправе в 2018 году подать декларацию 3-НДФЛ за 2017 год и уменьшить доход, полученный им в 2017 г., на 2 000 000 руб.

Его супруга В.В. Сидорова также вправе в 2018 году подать налоговую декларацию по ф.3-НДФЛ за 2017 год и может получить налоговый вычет на сумму 750 000 руб. (3 000 000 руб. x 1/4).

 

Пример:

В 2017 г. супруги А.А. и В.В. Сидоровы приобрели в общую совместную собственность квартиру за 4 000 000 руб. Покупку дома полностью финансировал супруг.

Супруги договорились, что доля жены в общей совместной собственности на квартиру составляет 50%, мужа - 50%. Это было отражено в письменном заявлении, представленном в 2018 году супругами в налоговую инспекцию по месту жительства вместе с налоговой декларацией за 2017 год и другими документами, подтверждающими их право на имущественный налоговый вычет (копиями свидетельства о праве собственности, договора купли-продажи, расписки продавца в получении денежных средств и др.).

Общая сумма имущественного налогового вычета, предоставляемого супругам Сидоровым в 2017 г., равна 2 000 000 руб. каждому. При этом расчет показывает, что В.В. Сидоровой полагается имущественный налоговый вычет в сумме 2 000 000 руб. (4 000 000 руб. x 50%), и ее супругу А.А. Сидорову также полагается имущественный налоговый вычет в размере 2 000 000 руб. (4 000 000 руб. x 50%).

Таким образом, для получения имущественного налогового вычеты супругам необходимо обратится в 2018 году в налоговую инспекцию по месту жительства и подать налоговую декларацию 3-НДФЛ за 2017 год.

Бланки/шаблоны налоговых деклараций 3-НДФЛ

Примеры (образцы) заполнения декларации 3-НДФЛ

Документы для заполнения декларации 3-НДФЛ

Документы необходимые мне для заполнения налоговой декларации по форме 3-НДФЛ

Каждый клиент

заполнивший у меня 3-НДФЛ при

повторном обращении получит

скидку от 30 до 40%

Справочная информация

Справочник коды регионов
Справочник коды видов документа
Справочник коды видов доходов
Справочник коды наименования объекта
Справочник коды категории налогоплательщика
Справочник коды лиц, заявляющих имущественный налоговый вычет
Справочник коды видов авторских вознаграждений

индивидуальный подход

качественное выполнение

ответственность

конфиденциальность

Новостная лента

25.12.2017

Декларация 3-НДФЛ за 2017 год сдается по новой форме. ФНС РФ своим приказом от 25.10.2017 № ММВ-7-11/822@ обновила форму декларации по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ).

 

22.12.2017

Минфин в своем письме № 03-04-06/60671 от 20.09.2017 разъяснил порядок получения имущественного налогового вычета по НДФЛ при продаже имущества, находящегося за пределами РФ

 

27.05.2017

Минфин РФ в своем письме от 05.05.2017 № 03-04-05/28050 сообщил, что НДФЛ определяют на день перечисления дохода в валюте в иностранный банк

 

24.05.2017

Для получения социального вычета декларацию 3-НДФЛ сдают по месту прописки. Это указал Минфин РФ в своем письме от 20.04.2017 № 03-04-05/23779

 

22.05.2017

Минфин РФ в своем письме от 03.05.2017 № 03-04-07/27055 разъяснил, что вексель относится к ценным бумагам и в случае его передачи в оплату стоимости жилья у налогоплательщика возникает доход по операциям с ценными бумагами, с которого необходимо уплатить НДФЛ

 

18.05.2017

АО "ГНИВЦ" выпустил новую версию 1.2.0 от 21.02.2017г. программы «Декларация 2016» для заполнения (подготовки) в 2017 году налоговой декларации по форме 3-НДФЛ за 2016 год в соответствии с Приказом ФНС России от 10.10.2016 №ММВ-7-11/552@

 

все новости

Принимаю к оплате:

Главная

Регистрация и отчетность для ИП

Консультация по 3-НДФЛ

Стоимость услуг

 

Почему именно я

Контакты

Все права защищены. Копирование любых материалов с сайта строго запрещено

E-mail: vychet@bk.ru